¿Qué son las actividades vulnerables?

Son las actividades que la LFPIORPI considera expuestas al lavado de dinero, como la venta de inmuebles, vehículos, joyas, préstamos, arrendamiento, juegos y sorteos o activos virtuales (Art. 17). Quien las realiza debe identificar a sus clientes y presentar avisos al SAT cuando una operación rebasa los umbrales de la ley.

¿Cuándo se presentan los avisos de actividades vulnerables?

A más tardar el día 17 del mes siguiente a la operación, en el portal SPPLD del SAT (LFPIORPI Art. 23). Desde la reforma, además, hay que dar aviso en 24 horas cuando haya sospecha, aunque la operación no se celebre.

¿LV AML ya genera los avisos al SAT?

Todavía no de forma general. El motor de alertas, el flujo de dictamen y la bitácora ya operan en producción para entidades financieras. Los umbrales del Art. 17 y la generación de avisos en XML para el SPPLD se están configurando con los clientes del programa de arranque, antes de que los nuevos formatos sean obligatorios.

¿Qué cambia el 30 de noviembre de 2026?

Entran en vigor las modificaciones a las Reglas de Carácter General publicadas en el DOF el 7 de agosto de 2026. Algunas obligaciones, como la metodología de riesgo, el manual y el monitoreo automatizado, tienen fechas escalonadas durante 2027.

¿Tengo que volver a darme de alta en el padrón?

Sí. La resolución de la UIF publicada en el DOF el 24 de septiembre de 2026 establece un nuevo formato de alta a partir del 1 de febrero de 2027, y quienes ya están registrados deben cancelar su registro y darse de alta de nuevo.

¿Qué pasa si presento un aviso tarde?

Con hasta 30 días de retraso, la multa es la de aviso extemporáneo: de 200 a 2,000 UMA. Con más de 30 días, la reforma lo trata como aviso no presentado: de 10,000 a 65,000 UMA o del 10% al 100% del valor de la operación, lo que sea mayor.

¿Necesito un representante de cumplimiento?

Si eres persona moral o fideicomiso, sí, y debe capacitarse cada año (LFPIORPI Art. 20).

Es el portal del SAT para el padrón y los avisos de actividades vulnerables. Se entra con RFC y e.firma, y los avisos se capturan en línea o se cargan en XML validado contra los esquemas que publica la UIF.

Actividades vulnerables 2026: reforma LFPIORPI y fechas

Las reglas para actividades vulnerables cambiaron, y las fechas ya corren. La reforma pide monitoreo automatizado, evaluación de riesgo y una auditoría cada año. Es el mismo trabajo que LV AML ya hace para entidades financieras.

Estamos configurando LV AML para actividades vulnerables con un grupo de primeros clientes, antes de que las nuevas obligaciones sean exigibles. Si tu negocio presenta avisos al SAT, aparta tu lugar y revisamos tu calendario contigo.

Nueve obligaciones que tu negocio no tenía hace un año. La reforma de 2025 trajo a las actividades vulnerables controles que antes solo se pedían a bancos y entidades financieras.

Art. 18 fr. X

Monitoreo automatizado

Las operaciones se revisan con un sistema, no en una hoja de cálculo.

Art. 18 fr. VII

Evaluación con enfoque basado en riesgo

Una metodología documentada y clientes clasificados en al menos tres niveles, revisados cada seis meses.

Art. 18 fr. XI

Auditoría o dictamen cada año

Interna o externa si tu riesgo es bajo o medio. Externa e independiente si es alto.

Art. 18 fr. VI

Aviso en 24 horas por sospecha

Aunque la operación no llegue a celebrarse.

Art. 18 fr. III

Beneficiario controlador

Identificar a quien controla al cliente, desde 25% de participación, con toda la cadena de estructuras.

Art. 18 fr. IV Bis

Alta en el padrón con e.firma

Y con el nuevo formato de la UIF, un registro nuevo a partir del 1 de febrero de 2027.

Art. 18 fr. VIII–IX

Manual, PEP y capacitación anual

Políticas por escrito que incluyan a personas políticamente expuestas, y capacitación para el personal cada año.

Art. 18

Conservar todo 10 años

Antes eran cinco.

Art. 17

Más actividades en la lista

Desarrollo inmobiliario, facilitadores de mecanismos alternativos de solución de controversias y quienes operan por medio de fideicomisos.

¿Tu actividad está en el Art. 17? Umbrales de identificación y de aviso de las actividades vulnerables más comunes, con la UMA 2026. Las operaciones de un mismo cliente se suman en seis meses.

Umbrales de identificación y de aviso de las actividades vulnerables más comunes (LFPIORPI Art. 17), en UMA y en pesos con la UMA 2026
Actividad	Identificar al cliente desde	Presentar aviso desde
Inmuebles: construcción, desarrollo e intermediación	siempre	8,025 UMA · ≈ $941 mil
Desarrollo inmobiliario: recursos para venta o renta nueva	siempre	8,025 UMA · ≈ $941 mil
Vehículos nuevos o usados	3,210 UMA · ≈ $377 mil	6,420 UMA · ≈ $753 mil
Metales, joyas y relojes	805 UMA · ≈ $94 mil	1,605 UMA · ≈ $188 mil
Mutuo, préstamos y créditos	siempre	1,605 UMA · ≈ $188 mil
Arrendamiento de inmuebles	1,605 UMA mensual · ≈ $188 mil	3,210 UMA mensual · ≈ $377 mil
Juegos con apuesta, concursos y sorteos	325 UMA · ≈ $38 mil	645 UMA · ≈ $76 mil
Tarjetas de crédito o de servicios	805 UMA al mes · ≈ $94 mil	1,285 UMA al mes · ≈ $151 mil
Activos virtuales	siempre	210 UMA por operación · ≈ $25 mil
Donativos (receptores)	1,605 UMA · ≈ $188 mil	3,210 UMA · ≈ $377 mil

Montos en pesos con la UMA 2026 ($117.31). También están en la lista: obras de arte, blindaje, traslado de valores, servicios profesionales, fe pública y comercio exterior. (LFPIORPI Art. 17)

Un aviso que no se presenta puede costar hasta el valor completo de la operación. Y un aviso con más de 30 días de retraso ahora cuenta como no presentado.

Sanciones de la LFPIORPI

10–100%

del valor de la operación por omitir un aviso, o de $1.17 a $7.63 M, lo que sea mayor.

Art. 54 fr. III · 10,000 a 65,000 UMA

$23 mil–$1.2 M

por avisos incompletos o tardíos, no atender requerimientos o fallar en las obligaciones del Art. 18.

Art. 54 fr. I y II · 200 a 10,000 UMA

2–8 años

de prisión por entregar información falsa, alterada o ilegible. Desde la reforma, también si fue sin intención.

Art. 62

Una vez

se perdona la multa si te regularizas por tu cuenta, antes de que la autoridad te requiera.

Art. 55

El mismo motor que usan las entidades financieras, configurado para tu actividad. LV AML ya evalúa operaciones, abre alertas con fundamento y guarda una bitácora de cada cambio. Para actividades vulnerables, lo estamos ajustando al Art. 17 y a los avisos del SAT.

ObligaciónCómo la resuelve LV AMLEstado

Identificación y beneficiario controladorExpediente del cliente con la cadena de control y la consulta de PEP registradaen configuración

Monitoreo automatizadoCada operación contra los umbrales de tu actividad, con el acumulado de seis meses por clienteumbrales del Art. 17 en configuración

Avisos al SATArchivo XML generado contra los esquemas vigentes de la UIF, listo para cargarse en el SPPLDen configuración

Aviso en 24 horasAlerta de sospecha que el responsable dictamina el mismo día, con su justificaciónflujo de alerta en producción

Informe en cerosRecordatorio y archivo de los meses sin operacionesen configuración

Evidencia para la auditoría anualBitácora de cambios, dictámenes y acuses en un solo sistema, conservados 10 añosen producción